關于對圓通速遞股份有限公司采取責令改正措施的決定

圓通速遞股份有限公司：

根據(jù)《證券法》《上市公司現(xiàn)場檢查規(guī)則》（證監(jiān)會公告〔2022〕21號）等規(guī)定，我局對你公司開展了現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)你公司存在以下違規(guī)行為：

一、內幕信息知情人管理方面

你公司2018年、2019年內幕信息知情人登記不完整，部分重大事項未做重大事項進程備忘錄。不符合《關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》（證監(jiān)會公告〔2011〕30號）第六條、第十條的規(guī)定。

二、財務核算方面

你公司2021年、2020年、2019年披露投資浙江驛棧網絡科技有限公司4.5億元，公司財務報表附注九中披露該資產的計量方式為“持續(xù)的公允價值計量”，會計報表列報為“其他權益工具投資”。公司未能實際獲取該權益投資的公允價值，以歷史投資成本作為公允價值缺乏證據(jù)支持。導致2021年度少確認其他權益投資6.89億元；少確認遞延所得稅負債1.72億元；少確認股東權益（其他綜合收益）5.17億元。不符合《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》（2017）第四十四條：“企業(yè)對權益工具的投資和與此類投資相聯(lián)系的合同應當以公允價值計量”的規(guī)定。 ?

三、內部控制方面

（一）合同監(jiān)控不當

你公司下屬子公司杭州杰倫貨運有限公司與關聯(lián)方上海圓匯技術有限公司簽訂《車輛運輸服務合同》，并對承運商的資質、固定資產和合作車輛進行約定，但你公司未對承運商資質進行審查。不符合《企業(yè)內部控制應用指引第16號——合同管理》第三條第一款的規(guī)定。

（二）股東大會、董事會運作不規(guī)范

你公司董事會審議《關于董事薪酬計劃的議案》時相關獨立董事未進行回避，不符合《上市公司治理準則》第六十條第一款的規(guī)定。

根據(jù)《關于上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》（證監(jiān)會公告〔2011〕30號）第十五條第三款、《上市公司現(xiàn)場檢查規(guī)則》（證監(jiān)會公告〔2022〕21號）第二十一條等相關規(guī)定，我局決定對你公司采取責令改正的行政監(jiān)管措施。

你公司應高度重視上述問題，采取有效措施整改，切實提高財務核算和內控管理水平，依法履行信息披露義務。你公司應當在收到本決定書之日起30日內向我局報送書面整改報告。

如對本監(jiān)督管理措施不服，可在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議、訴訟期間上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

大連證監(jiān)局

2023年6月2日