在司法助力企業(yè)合規(guī)改革上，最高法院要求各級人民法院切實轉(zhuǎn)變辦案理念，實現(xiàn)治罪與治理并重，積極將企業(yè)合規(guī)拓展到民商事、行政、執(zhí)行等領(lǐng)域。

7月31日，最高人民法院發(fā)布依法保護民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)和企業(yè)家權(quán)益典型案例。在一起偽造企業(yè)印章罪案件中，法院聯(lián)合檢察院監(jiān)督企業(yè)合規(guī)改革，指導企業(yè)加強內(nèi)部治理，依法對被告人免予刑事處罰，最大限度降低司法措施對企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的影響。

案例顯示，2021年5月，老河口市大通物流有限公司（以下簡稱老河口市大通公司）實際控制人肖某和員工陳某因偽造國家機關(guān)公文、證件、印章罪，偽造公司、企業(yè)印章罪，被起訴至湖北省谷城縣人民法院（以下簡稱谷城法院）。肖某被羈押后，公司多個項目停滯，經(jīng)營困難，員工失業(yè)。谷城法院受理該案后，立即啟動涉企案件經(jīng)濟影響評估程序，實地走訪、評估核查，最大限度降低司法措施對企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營帶來的影響。

2021年10月，老河口市大通公司向法院和檢察院遞交《提請開展刑事合規(guī)監(jiān)督考察的申請書》。2022年3月，湖北省檢察院批準對該企業(yè)啟動合規(guī)監(jiān)管，谷城法院裁定中止審理。

在兩個月的考察期內(nèi)，谷城法院聯(lián)合檢察院、第三方監(jiān)管人，先后7次到該企業(yè)實地開展監(jiān)督考察，并對第三方監(jiān)管人進行全流程監(jiān)督。針對企業(yè)板塊經(jīng)營混同、企業(yè)管理不規(guī)范、誠信經(jīng)營觀念不深入等8項具體問題逐項進行現(xiàn)場督導整改。同時通過線上會議指導涉案企業(yè)加強內(nèi)部治理，筑起合規(guī)風險防火墻。

在“第三方考察＋法檢聯(lián)合督導”監(jiān)管模式的監(jiān)督指導下，該企業(yè)圍繞合規(guī)風險點健全完善各類合規(guī)制度規(guī)范、工作流程共14項，并針對財務(wù)管理、重大事項決策、合規(guī)管理、稅務(wù)管理等制度舉辦兩次專題培訓，對誠信建設(shè)、合規(guī)風控及問責、項目申報等重點崗位組織全員考試兩次，有效完成了合規(guī)承諾和合規(guī)計劃中的整改項目。

谷城法院綜合考量二被告人的犯罪事實、情節(jié)、認罪悔罪態(tài)度、社會危害性及企業(yè)合規(guī)整改情況，最終判決對肖某、陳某免予刑事處罰。

“本案中，谷城法院聯(lián)合檢察院成功辦理在審判階段探索開展刑事涉案企業(yè)合規(guī)審查，這在湖北省尚屬首例?！钡湫桶咐@示，人民法院通過合規(guī)整改、綜合研判，最終判決被告人免予刑事處罰，在依法追究刑事責任的同時，給予涉案企業(yè)改過自新的機會，促進企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營。涉案企業(yè)與多家知名企業(yè)建立合作關(guān)系，擴大了生產(chǎn)規(guī)模，為當?shù)亟鉀Q幾百人的就業(yè)需求，年稅收從100萬元增長到300余萬元。

最高法院審委會專委劉貴祥表示，依法對被告人免予刑事處罰，既挽救了企業(yè)，又促進企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營，實現(xiàn)涉企犯罪源頭治理。通過這一典型案例，推動各級人民法院切實轉(zhuǎn)變辦案理念，治罪與治理并重，促進企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營。

最高法院民二庭副庭長付金聯(lián)回應(yīng)法院如何助力企業(yè)合規(guī)整改問題時表示，人民法院會積極將企業(yè)合規(guī)的邊界延展到民商事、行政、執(zhí)行等領(lǐng)域；通過司法建議等方式，推動企業(yè)合規(guī)從個案合規(guī)到行業(yè)合規(guī)。

付金聯(lián)介紹，在民營企業(yè)工作人員涉嫌犯罪的案件中，法院依法能動履職，既依法打擊涉案人員的犯罪行為，又盡可能降低因涉案人員被羈押等對企業(yè)產(chǎn)生的消極影響，并通過送法進企業(yè)等方式，幫助企業(yè)加強合規(guī)管理、填補管理漏洞、化解風險隱患，促進企業(yè)健康發(fā)展。

付金聯(lián)表示，自今年3月以來，人民法院全面推進涉案企業(yè)合規(guī)改革。堅持治罪和治理并重，對民營企業(yè)高管、實際控制人被依法判處緩刑、免予刑事處罰的，聯(lián)合第三方監(jiān)管人，監(jiān)督指導企業(yè)有效完成合規(guī)整改項目，筑起合規(guī)風險防火墻，真正救治企業(yè)、警示社會，“人民法院還會積極將企業(yè)合規(guī)的邊界延展到民商事、行政、執(zhí)行等領(lǐng)域；通過司法建議等方式，推動企業(yè)合規(guī)從個案合規(guī)到行業(yè)合規(guī)?！?/p>