10噸體育用品線材為何要循環(huán)出口48次？

被循環(huán)進(jìn)口的線材 本文圖片均由上海市公安局供圖

近期，上海市公安局經(jīng)偵總隊(duì)會同寶山公安分局，結(jié)合“礪劍2023”專項(xiàng)行動(dòng)，聯(lián)合市稅務(wù)局稽查局，偵破一起騙取出口退稅案件，抓獲犯罪嫌疑人11名。目前，公安機(jī)關(guān)已對3名主要犯罪嫌疑人依法執(zhí)行逮捕，其余8名犯罪嫌疑人已被依法采取其他刑事強(qiáng)制措施。

2023年初，警方與稅務(wù)稽查部門在工作中發(fā)現(xiàn)，上海個(gè)別體育用品零售商明明采購的是“羽毛球拍”“網(wǎng)球拍”等體育用品，卻在對外銷售時(shí)，開具出大量品名為“羽毛球線”“網(wǎng)球線”的銷項(xiàng)發(fā)票，存在變票虛開的嫌疑。

警方初步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些發(fā)票流向了多家外貿(mào)公司，而這些外貿(mào)公司的背后實(shí)際控制人，都是同一個(gè)人——胡某。警方綜合多維度判斷，這背后可能存在騙取國家出口退稅款的犯罪嫌疑，隨即開展立案偵查。

經(jīng)查，今年以來，以胡某為首的犯罪團(tuán)伙為牟取非法利益，精心設(shè)計(jì)了一出“利用道具循環(huán)出口”騙取國家退稅款的把戲。胡某團(tuán)伙在上海先后注冊成立10余家外貿(mào)進(jìn)出口公司，并以每條0.65元至0.9元不等的價(jià)格，從市場上低價(jià)購入總量達(dá)10噸的低檔羽毛球線和網(wǎng)球線，用作申報(bào)出口的道具。

隨后，胡某團(tuán)伙糾集林某等一批位于浙江、福建、廣東、遼寧、上海等地的體育用品零售商，以支付票面金額3%好處費(fèi)的方式，讓林某等零售商在沒有真實(shí)業(yè)務(wù)往來的情況下，將其經(jīng)營期間沒有對外開具的富余發(fā)票，變更品名為“羽毛球線”“網(wǎng)球線”后，以每條25元至64元不等的價(jià)格，為胡某實(shí)際控制的外貿(mào)公司虛開發(fā)票。

由此，胡某團(tuán)伙以較高的價(jià)格，獲取了與低檔線材貨物信息相匹配的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，再包裝申報(bào)出口。

為了營造境外買家支付貨款的假象，胡某團(tuán)伙聯(lián)系朱某等地下錢莊犯罪團(tuán)伙，以支付5%手續(xù)費(fèi)的方式，以非法換匯的方式虛構(gòu)外商支付貨款，進(jìn)而獲取收匯記錄，最終，向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)出口退稅。

在將“道具”出口境外后，胡某團(tuán)伙會再通過其實(shí)際控制的其他外貿(mào)公司，將“道具”更換品名為“割草線”，以極低價(jià)格報(bào)關(guān)進(jìn)口，以此循環(huán)往復(fù)騙取出口退稅。截至案發(fā)，胡某團(tuán)伙累計(jì)騙取出口退稅數(shù)千萬元。

今年8月，上海警方在相關(guān)省市公安機(jī)關(guān)的配合下，會同稅務(wù)稽查部門，在全國多個(gè)省市開展集中收網(wǎng)行動(dòng)，全鏈條斬?cái)嗔税ㄌ撻_騙稅、非法換匯等環(huán)節(jié)在內(nèi)的完整犯罪鏈。目前，案件正在進(jìn)一步偵辦中。