文字：乞力馬扎羅的雪

校稿：辜漢膺 / 編輯：蛾

最近幾年，越南可是歐美市場(chǎng)和輿論場(chǎng)中的雙重“香餑餑”，在經(jīng)濟(jì)層面上獲得了強(qiáng)大的輿論地位。

實(shí)際上，除了歐美市場(chǎng)異常重視越南，中國(guó)市場(chǎng)同樣也重視越南。

經(jīng)過多年的發(fā)展，目前中國(guó)已成為越南第一大貿(mào)易伙伴、第一大進(jìn)口來源地和第二大出口目的地。

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近年來，中越兩國(guó)也簽署了多份貿(mào)易和經(jīng)濟(jì)合作協(xié)議，大力促進(jìn)中國(guó)的“一帶一路”倡議與越南的“兩廊一圈”規(guī)劃戰(zhàn)略對(duì)接。

而在這一過程中，中國(guó)企業(yè)做出了什么貢獻(xiàn)？中國(guó)企業(yè)在越南的發(fā)展，要注意什么？

中國(guó)企業(yè)，來到越南！

中越兩國(guó)山水相連，且國(guó)情接近、風(fēng)俗相似，加上越南營(yíng)商環(huán)境相對(duì)較好，勞動(dòng)力和人力資源豐富。中越兩國(guó)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，日漸合作，越南也順理成章成為中國(guó)企業(yè)對(duì)外投資的重要目的地。

越南人也過年（圖：shutterstock）▼

2022年，中國(guó)對(duì)越南投資17億美元，是當(dāng)年中國(guó)對(duì)外直接投資流量的第13位；截至2022年末，中國(guó)對(duì)越直接投資存量116.6億美元，居第17位。

2023年以來，中國(guó)對(duì)越南的投資更是大幅度增加，越南計(jì)劃投資部的數(shù)據(jù)顯示：2023年的前9個(gè)月，中國(guó)企業(yè)向該國(guó)注入了29.2億美元的直接投資，幾乎是上一年的兩倍；此外，中國(guó)香港地區(qū)的投資則多達(dá)52億美元（很多也是大陸資金“借道”香港）。

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而這一切，除了中越兩國(guó)自身發(fā)展的自然性經(jīng)濟(jì)原因外，也與近一段時(shí)間外部國(guó)際大環(huán)境的推動(dòng)有關(guān)。

近年來隨著中國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，特別是在中美貿(mào)易爭(zhēng)端背景下，一些中國(guó)企業(yè)加大了向海外投資的投資地。以越南為代表的東盟國(guó)家成為中國(guó)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的重要目的地，尤其是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)的重要轉(zhuǎn)移方向。

越南承接中國(guó)的投資主要集中在制造業(yè)，如紡織、家具制造、電子產(chǎn)品制造、光伏產(chǎn)業(yè)和電力生產(chǎn)等領(lǐng)域。

越南某制造廠車間生產(chǎn)線

（圖：globalatlanta.com）▼

但實(shí)際上，由于出口市場(chǎng)下滑、國(guó)內(nèi)上游原料成本上漲以及勞動(dòng)力等生產(chǎn)要素價(jià)格持續(xù)上升等因素的影響，中國(guó)企業(yè)早已在十幾年前就開始在越南開廠了，當(dāng)時(shí)還是中美經(jīng)濟(jì)“蜜月期”。

2005年以后，百隆東方、天虹紡織等中國(guó)紡織企業(yè)就已經(jīng)開始在越南設(shè)立成衣加工工廠，而面料則繼續(xù)依托國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。

中國(guó)紡織巨頭天虹集團(tuán)在2006年投資約3億美金在越南同奈省仁澤工業(yè)區(qū)設(shè)立天虹仁澤紡織有限公司，生產(chǎn)普梳、精梳棉紗、氨綸包芯紗、渦流紡粘膠紗線等，返銷中國(guó)并出口其他國(guó)際市場(chǎng)。

青島即發(fā)集團(tuán)于2005年投資500萬美元在越南西寧省展鵬縣設(shè)立成安服裝公司，以生產(chǎn)針織服裝為主。

越南某紡織廠內(nèi)，工人正在工作

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中國(guó)家具企業(yè)也積極進(jìn)軍越南：2013年，中國(guó)家具生產(chǎn)企業(yè)A家家具在越南建立450畝原材生產(chǎn)基地，其后陸續(xù)有家具企業(yè)奔赴越南；敏華控股、永藝股份、美克家居、顧家家居等大型中國(guó)家具企業(yè)都在越南投資設(shè)廠。

越南某家具廠車間內(nèi)，工人忙碌著

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2018年以后，由于中美貿(mào)易摩擦等因素，中國(guó)企業(yè)向越南的轉(zhuǎn)移加速，除紡織、家具等產(chǎn)業(yè)外，機(jī)電產(chǎn)品、電子組裝等產(chǎn)業(yè)開始向越南轉(zhuǎn)移。

一些跨國(guó)企業(yè)實(shí)行所謂的“中國(guó)+1”戰(zhàn)略，三星、諾基亞、英特爾、富士康、和碩、緯創(chuàng)、樂高等全球巨頭都在增加投資越南，為這些企業(yè)做配套的一些中國(guó)企業(yè)也開始在越南投資設(shè)廠。

英特爾越南工廠內(nèi)部（圖：Intel）▼

如中國(guó)的精密制造業(yè)公司立訊精密近年來在越南投資數(shù)十億建立工廠，充分利用越南人力成本、稅收優(yōu)惠政策及其區(qū)位上的相關(guān)優(yōu)勢(shì)，降低公司生產(chǎn)成本，提升公司競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，進(jìn)一步完善公司海外戰(zhàn)略布局，規(guī)避和降低國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)的影響。

另一個(gè)中國(guó)企業(yè)在越南投資的重要產(chǎn)業(yè)是光伏產(chǎn)業(yè)。2014年以來，天合光能、晶澳科技、隆基綠能、晶科能源、阿特斯、東方日升等中資光伏企業(yè)在越南投資，并在越南北部集聚形成光伏產(chǎn)業(yè)群，越南已經(jīng)成為中國(guó)光伏企業(yè)出海的主要目的地之一。

越南-寧順省，某處風(fēng)能+光伏項(xiàng)目

（圖：shutterstock）▼

中企自身發(fā)展的同時(shí)

也為越南帶來了產(chǎn)業(yè)園和基礎(chǔ)設(shè)施

在產(chǎn)業(yè)園方面，中國(guó)企業(yè)在越南也設(shè)立了6個(gè)工業(yè)區(qū)，包括鈴中出口加工區(qū)、龍江工業(yè)園、深圳－海防經(jīng)貿(mào)合作區(qū)、天虹海河工業(yè)區(qū)、仁會(huì)康洋工業(yè)園和北江國(guó)際物流產(chǎn)業(yè)園。

其中，龍江工業(yè)園在2011年9月正式通過商務(wù)部和財(cái)政部考核，成為國(guó)家級(jí)境外經(jīng)貿(mào)合作區(qū)。

龍江工業(yè)園內(nèi)的倉儲(chǔ)（圖：壹圖網(wǎng)）▼

越南也是中國(guó)在東盟重要的工程承包市場(chǎng)。近年來，中資企業(yè)在越南通過國(guó)際招標(biāo)或投資等形式，承建了一批大型交通、電力、新能源等工程項(xiàng)目，總體進(jìn)展順利。

中鐵六局集團(tuán)承建的河內(nèi)輕軌二號(hào)線項(xiàng)目；中國(guó)能建與馬來西亞合作投資并總承包的海陽電廠項(xiàng)目；中國(guó)南方電網(wǎng)公司、中電國(guó)際公司、越南煤炭與礦產(chǎn)工業(yè)集團(tuán)下屬電力總公司三家企業(yè)合資承建的永新一期燃煤電廠項(xiàng)目；中國(guó)電建協(xié)助業(yè)主完成融資并總承包的越南油汀太陽能電站；等等。

河內(nèi)輕軌二號(hào)線（圖：shutterstock）▼

雖然以越南為代表的東盟對(duì)中國(guó)出口形成了一定的“替代效應(yīng)”，但是需要看到的是，中國(guó)與越南等東盟國(guó)家的互補(bǔ)性也非常強(qiáng)，中越兩國(guó)的產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈深度融合。

如在2021年，越南自中國(guó)進(jìn)口達(dá)1098億美元。近年來，隨著兩國(guó)經(jīng)濟(jì)合作不斷加深，一條“跨國(guó)產(chǎn)業(yè)鏈”正在形成，而產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈的融合發(fā)展又能促進(jìn)兩國(guó)經(jīng)濟(jì)的共同發(fā)展。

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在越投資，也需要注意安全！

必須注意的是，投資越南不是只有機(jī)遇，也存在著諸多挑戰(zhàn)，導(dǎo)致一些中國(guó)企業(yè)在越南的投資面臨風(fēng)險(xiǎn)。

盡管經(jīng)濟(jì)往來密切，但由于一些歷史和現(xiàn)實(shí)問題，中越之間的一些經(jīng)濟(jì)法案受到當(dāng)?shù)厝说淖钃希缭侥蠂?guó)會(huì)擬審議的《關(guān)于云屯、北云峰、富國(guó)特別行政經(jīng)濟(jì)單位法》（草案）部分內(nèi)容，就被導(dǎo)致擱置。

事先做好功課很重要……

（圖：shutterstock）▼

投資越南的法律風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加。近年來，越南不斷出臺(tái)有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、環(huán)境保護(hù)、競(jìng)爭(zhēng)和數(shù)據(jù)管理等方面的法律，外國(guó)公司可能會(huì)面臨風(fēng)險(xiǎn)。

如修訂后的網(wǎng)絡(luò)安全法，要求所有外國(guó)實(shí)體在越南存儲(chǔ)和托管數(shù)據(jù)，這可能會(huì)增加成本和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然，每個(gè)主權(quán)國(guó)家擁有自己國(guó)家的數(shù)據(jù)管理權(quán)是無可厚非的。

既然對(duì)方國(guó)家提出了相關(guān)法案，那么相關(guān)企業(yè)就必須遵守，這些成本就是需要付出的。不過，關(guān)鍵在于該法在執(zhí)行的過程中是否被濫用，或者執(zhí)行一些“莫須有”操作，還有越南執(zhí)法操作本身的流程。

胡志明市街頭一景（圖：shutterstock）▼

此外，2021年新出的越南《環(huán)境保護(hù)法》，擴(kuò)大了適用范圍，增加了行政審批等，也會(huì)對(duì)企業(yè)造成一定影響。其實(shí)這個(gè)情況，也與上述的網(wǎng)絡(luò)安全法類似。

越南的投資政策也在不斷調(diào)整，給投資該國(guó)的企業(yè)帶來風(fēng)險(xiǎn)。2023年11月，越南國(guó)會(huì)批準(zhǔn)了加強(qiáng)對(duì)跨國(guó)企業(yè)征稅的全球最低稅的征收。

自2024年1月起，以一定規(guī)模的企業(yè)為對(duì)象征收最低15%的實(shí)際法人稅。由于越南的優(yōu)惠政策，此前很多外資企業(yè)的稅率被認(rèn)為控制在15%以下，今后稅制方面的優(yōu)勢(shì)將減弱。

夜色下的河內(nèi)，霓虹閃爍（圖：Reddit）▼

長(zhǎng)期的電力短缺也是一個(gè)問題，和中國(guó)相比，越南的基礎(chǔ)設(shè)施仍然相當(dāng)薄弱，特別是電力缺口嚴(yán)重。

如在2023年夏季，越南遭受高溫襲擊，當(dāng)局提出節(jié)約用電的要求，鴻海和立訊精密等蘋果公司供應(yīng)商的部分工廠、三星在越南的工廠都收到了停電或者減電通知，一度影響了企業(yè)的生產(chǎn)。

甚至，英特爾更是因?yàn)槿彪姸鴶R置了對(duì)越南的投資計(jì)劃。

越南緊急向中國(guó)購(gòu)買電力以及發(fā)電設(shè)備，用來彌補(bǔ)電力短缺。

長(zhǎng)期來看，基礎(chǔ)設(shè)施落后是制約許多發(fā)展中國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要因素。此外，越南行政力量上的缺陷也是制約向越南投資的一個(gè)重要因素。去過越南，經(jīng)過越南海關(guān)的人，或許都會(huì)感同身受。

*本文內(nèi)容為作者提供，不代表地球知識(shí)局立場(chǎng)

封面：壹圖網(wǎng)

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