時(shí)隔半個(gè)多月，西水股份發(fā)布關(guān)于上海證券交易所監(jiān)管工作函的回復(fù)。

8月10日晚間，內(nèi)蒙古西水創(chuàng)業(yè)股份有限公司（西水股份，600291.SH）發(fā)布公告稱，其子公司天安財(cái)險(xiǎn)所持新時(shí)代信托股份有限公司（下稱新時(shí)代信托）產(chǎn)品均為集合資金信托計(jì)劃，底層資產(chǎn)為非上市權(quán)益類資產(chǎn)，每一個(gè)信托產(chǎn)品對(duì)應(yīng)的都有股權(quán)質(zhì)押等擔(dān)保增信措施。從初步核查情況看，底層資產(chǎn)的擔(dān)保物可能存在擔(dān)保不足情況，其擔(dān)保有效性需要進(jìn)一步核實(shí)。

西水股份稱，天安財(cái)險(xiǎn)正在對(duì)投資上述信托產(chǎn)品的合規(guī)決策流程進(jìn)行核查，可能存在一定問題，待核實(shí)后將另行予以披露。

7月17日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布公告稱，依法接管天安財(cái)險(xiǎn)、新時(shí)代信托等6家保險(xiǎn)、信托機(jī)構(gòu)，接管期限為一年。如接管工作未達(dá)到預(yù)期效果，接管期限依法延長(zhǎng)。

根據(jù)西水股份2019年年報(bào)顯示，截至2019年末，該公司持有金融投資資產(chǎn)（包括信托產(chǎn)品）合計(jì)486.35億元。上交所在監(jiān)管工作函中表示，請(qǐng)西水股份全面自查存量金融投資資產(chǎn)是否存在違約風(fēng)險(xiǎn)或重大減值跡象。 

對(duì)此，西水股份回復(fù)稱，經(jīng)自查，2019年報(bào)告期末持有金融投資資產(chǎn)（含信托產(chǎn)品）合計(jì)486.35億元，其中天安財(cái)險(xiǎn)的金融投資資產(chǎn)為461.49億元，包括集合信托投資計(jì)劃（278.99億元）、不動(dòng)產(chǎn)投資計(jì)劃（4.48億元）、債券（9.88億元）、銀行理財(cái)產(chǎn)品（0.06億元）、股票（20.28億元）、未上市企業(yè)股權(quán)（5.74億元）、股權(quán)投資基金（142.05億元）。

“上述信托產(chǎn)品因到期收回、新增投資等原因，截至2020年6月30日賬面價(jià)值已調(diào)整為296.20億元，其中本金284.44億元，應(yīng)計(jì)利息11.76億元，全部為新時(shí)代信托產(chǎn)品。截至本公告日，天安財(cái)險(xiǎn)持有的新時(shí)代信托作為受托人發(fā)行的‘新時(shí)代信托藍(lán)海信托計(jì)劃’中共有11筆信托產(chǎn)品到期且未收到本金及投資收益?！蔽魉煞萑绱吮硎?。該11筆信托產(chǎn)品投資規(guī)模為126.5億元。

經(jīng)西水股份初步核實(shí)，信托產(chǎn)品存在重大減值跡象，天安財(cái)險(xiǎn)正與新時(shí)代信托進(jìn)行溝通協(xié)商，并進(jìn)行減值測(cè)試，相關(guān)情況待核實(shí)后將另行披露。

根據(jù)披露，天安財(cái)險(xiǎn)尚持有中意資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司作為受托人的中意-北大方正集團(tuán)貴陽商業(yè)不動(dòng)產(chǎn)債權(quán)投資計(jì)劃，投資本金為4.4億元，到期日為2020年10月9日，截止公告日未收到利息合計(jì)金額0.17億元，根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，天安財(cái)險(xiǎn)將對(duì)該筆債權(quán)計(jì)劃計(jì)提本金減值3.04億元。

除此之外，天安財(cái)險(xiǎn)正對(duì)股權(quán)投資基金等其他金融投資資產(chǎn)進(jìn)行核實(shí)，可能存在違約風(fēng)險(xiǎn)，待核實(shí)后將另行予以披露。

截至8月10日收盤，西水股份報(bào)10.56元/股，漲2.13%。